Fon stopajı nasıl hesaplanır?
Verginin toplam paraya değil kazanca uygulanması yaklaşımını ve oran kontrolünün neden işlem tarihine bağlı olduğunu öğrenin.
Basitleştirilmiş hesapta stopaj, satış değerinin tamamına değil kazanç kısmına uygulanır. Ancak oran; fon türü, alış tarihi, satış tarihi ve güncel mevzuata göre değişebileceği için işlem öncesinde resmî kaynakla doğrulanmalıdır.
Dört adımda doğru okuma
Alış maliyetini belirleyin
Satış değerinden maliyeti çıkararak kazancı bulun
Fon türü ve tarih için geçerli oranı doğrulayın
Kazanç × oran ile yaklaşık kesintiyi hesaplayın
×Stopaj her fonda aynıdır
×Kesinti toplam yatırım tutarına uygulanır
×Geçmişteki oran bugün de kesin geçerlidir
Önce oranı değil, işlemin kapsamını belirleyin
Fon türü ve payın alış tarihi vergi incelemesinin başlangıcıdır. Aynı ekranda görünen iki yatırımın geçmişte farklı tarihlerde alınmış olması net hesabı değiştirebilir. Genel bir oranı bütün fonlara ve bütün alışlara uygulamayın.
FonHesap’taki oran girişi bir hesap varsayımıdır. İşlemden önce güncel resmî vergi düzenlemesini ve dağıtıcının işlem için uyguladığı kesintiyi doğrulayın. Bu rehber güncel vergi oranı tablosu veya kişiye özel vergi görüşü sunmaz.
Anapara ile kazancı ayırın
Basit kazanç örneğinde önce satış değeri ile başlangıç maliyeti arasındaki fark bulunur. Varsayımsal vergi oranı bu kazanç tutarına uygulanır; yatırılan paranın tamamına uygulanmaz. Gerçek işlemde alış maliyeti, birden fazla alım ve özel vergi kuralları ayrıca değerlendirilir.
Pay fiyatının içerdiği fon giderleri ile yatırımcıya uygulanan stopaj farklı katmanlardır. Fiyattan hesaplanan getiriden fon yönetim ücretini bir kez daha gelişigüzel çıkarmak da net sonucu hatalı gösterebilir.
%10 vergi varsayımıyla kazanç hesabı
| Hesap adımı | Tutar |
|---|---|
| 100.000 TL’den 104.000 TL’ye brüt değer | 4.000 TL kazanç |
| 4.000 TL × %10 varsayımsal kesinti | 400 TL |
| 4.000 − 400 | 3.600 TL net kazanç |
%10 yalnız matematik örneğidir; herhangi bir fon veya alış tarihi için geçerli oran iddiası değildir.
Ekrandaki fon getirisi benim net kazancım mı?
Pay fiyatı değişimi ile kişisel net kazanç aynı şey değildir. Alış maliyetiniz, yatırım tutarınız, işlem tarihleri ve geçerli vergi koşulları net sonucu belirler.
Kaynak ve belge kontrolü
Bu rehber genel kavramları ve FonHesap’ın hesap örneklerini açıklar. Fonunuza ait strateji, risk, gider ve işlem koşullarını güncel resmî belgelerden kontrol edin. Kurum sayfasına bağlantı verilmesi FonHesap’ın o kurum tarafından onaylandığı anlamına gelmez.
- SPK — Menkul kıymet yatırım fonları tanıtım rehberi: fon yapısı ve temel belgeler.
- KAP — Fon bilgileri: fon koduna ait yatırımcı bilgi formu, izahname ve raporlar.
- FonHesap hesaplama yöntemi: getiri, varsayımsal vergi, net akış ve veri sınırları.
Bir hata görürseniz ilgili sayfayı ve kaynak belgesini bildirin. Maddi düzeltmeler düzeltme politikası kapsamında ele alınır.
Tanımı öğrendikten sonra fonun resmî yatırımcı bilgi formunu, güncel alım-satım esaslarını ve veri tarihini ayrıca kontrol edin.